退休金及401(k)/403(b)计划

    什么是退休金计划pension plan?

    在退休后,退休金计划能为你提供定期固定的收入。这项收入多数是以你的总工龄及工作最后一年的总收入为计算基础。由於你事先已知道退休後的每月收入,因此这项退休金计划属於所谓”界定福利defined benefit”计划。除了政府提供的退休金计划要僱员供款外,通常私营公司及工会提供的退休金计划都不需僱员供款。

    什么是401(k)计划?

    401(K)计划不属於退休金计划或”界定福利”计划。401(k)计划是由僱主或工会为僱员提供的”界定供款” (defined contribution)  计划,僱员可自愿为他们的个人退休帐户定期付款。僱主可能会按僱员的供款提供相配(match)的供款福利,僱主相配的供款福利可以是现金或公司股票。 401(k)计划同时是是投资帐户也是储蓄帐户。因此,401(k)的资金不会只在帐户内洐生利息,帐户内资金是根据投资的策略而决定回报率的上昇(或贬值)。僱主通常只会对某些投资选择作出规限,僱员要自已承担所有的风险,因此他们应为401(k )帐户作明智的投资决定。当你退休时,你能领取到的金钱,将视乎供款数目以及投资回报。

    什么是403(b)计划?

    403(b)计划和401(k)计划相似,但这项计划是由非牟利团体提供。

    雇主是否一定要设立退休金计划、401(k)或403(b)计划?

    不是,但如果僱主设立了其中一项计划,该计划就要遵从政府的监管。

    需要做些什麽我才可以收到退休金?

    你要为同一个僱主或工会工作了指定的工作年期后,才可以有“既得利益vested”(意思指所有的福利都属於你)。当你符合拿“既得利益”时,你的退休金福利也是全归你所有,当然,你要达到该退休金计划的退休年龄才能领取这些福利。如果你在退休前去世,你的配偶及18岁以上的子女可以领取你的福利(通常是50%),除非你的配偶放弃这项权利。

    怎样才能知道我的退休金可以支付多少?

    每一年,你可以索取一份个人福利结算书Benefit Statement。很多僱主每年都会为受保僱员自动寄出这份结算书。

    新雇主接管退休金计划后,以前我给旧公司工作的年份怎麽计算?

    如果新僱主继续保留前僱主的退休金计划,那麽你为前僱主的工作年期仍会被计算入”既得利益”期。新僱主也可能选择不保留这项退休计划。

    雇佣期间出现中断break会对退休金产生什麽影响?

    特定的监管法例会决定你会否失去之前累积的工作年期。这些法例包括几项因素:

    • 在工作中断之前,你已经达到”既得vesting”期,那麽你在工作中断期之前及之後的年期,都可以计算入你的退休金福利内。
    • 在你出现工作中断期之前,你还没有达到”既得vesting “期,而你的工作中断期是一段长日子,那麽之前的工作年期都有可能失效。

    什么才算是雇佣中断?

    • 如果你一年工作超过1,000小时或以上,该年通常可以计算入”既得”期内。(全职僱员每年的工作小时大约是2,080。)
    • 如果你一年工作是501-999小时之间,该年就不会计算入”既得”期内。但是,该段时间也不会计算为”工作中断期break in service”。
    • 如果你一年工作少於501小时,该年就不会计算入”既得”期内,在某些情况下,可能会令你之前被计算入“既得”期的工作年期失效。

    如果我的退休金计划权利受侵犯,可以采取什么措施维权?

    第一步: 收集及複核你的资料文件

    可複核的有用文件包括:

    • 计划福利内容摘要 (Summary Plan Description, 简称 SPD),这份文件解释退休金计划的运作;
    • 个人福利结算书;
    • 分拆文件; 以及
    • 工资单

    如果你遗失了计划福利内容摘要或个人福利结算书,请以书面形式要求你的”计划管理员plan administrator “为你提供所需的文件。( 计划管理员法律上负责管理你的退休计划,为参加计划人士及受益人提供福利。如果你不知道谁是计划管理员,可以要求雇主提供管理员的联係方法)在书面要求信中,请注明你是根据僱员退休收入保障法(ERISA)第104章作有关的要求。在信内,列明你的合法姓名、工卡号码、出生日期、工作年期,以及你的回邮地址及电话号码。记住在信上注明日期以及用担保信形式寄出。你可以为每一个受保的退休计划收集同样的资料。

    第二步: 计估你的情形

    尝试回答以下的问题 :

    • 当你达到”既得”期时,哪一个退休金计划会受影响?
    • 由你达到”既得”期直至退休期间,那一个退休金计划会受影响?
    • 退休金计划何时被终止?
    • 公司有没有易主?什麽时候?谁是前僱主?

    第三步:先书面要求,再致电你的计划管理员

    向你的计划管理员以书面形式要求解决你的退休金问题 ,通常在她收到你的书面要求内,会在30天内给你作出答复。在书面要求信中,请注明你是根据僱员退休收入保障法(ERISA)第104章作有关的要求。在信内,列明你的合法姓名、工卡号码、出生日期、工作年期,以及你的回邮地址及电话号码。记住在信上注明日期以及用担保信形式寄出。如果在30天内你收不到答复,你要向该管理员打电话查询。

    第四步:提交申诉(如有必要)

    对於你的退休金问题,如果计划管理员不能为你提供满意的答案,你可以提交申索,要求就你的问题进行正式的评估。你可以提交3种类形的申诉-内部行政申诉internal administrative claim,劳工部申诉Department of Labor claim,以及联邦法律诉讼federal lawsuit。

    追欠福利:如果你的退休金问题是涉及你应得福利的计算方法,你应该首先提交内部行政申诉。劳工部可以协助你办理非正式的福利申诉。举例:他们可以知会你的权益以及你应采取的行动。他们也可以致电给你的僱主,代表你向僱主就你的申诉进行初步及非正式的谘询。

    计划问题:如果你的退休金问题是涉及你的计划管理员没尽好她的职责(例如涉及欺诈行为),你可以直接到联邦法院或劳工部,就你的退休金问题提出申诉。如果你到劳工部提出申诉,他们可能会代表所有的退休计划参加者提出诉讼。他们也可以决定不提出起诉。你可以不需先经劳工部,就直接到联邦法院提出个人诉讼。

    通常内部行政申诉过程会是怎么样的?

    你的计划福利摘要(Summary Plan Description)应列明怎样进行内部行政管理申诉。通常,你向计划管理员或某一指定人员提交书面申诉(包括有关证据的影印本)。计划管理员应在90天内给你回复,如果在90天内得不到她的回复,有可能你的申诉被否决。你应得到一份书面的通知,通知要列明你的申诉被否决的原因。在收到否决通知的60天内,你有权向计划管理员提出上诉。当你上诉时,你应该交上新的资料或证据,以补充第一次申诉的不足处(在上诉书中指明第一次申索被否决的原因。)计划管理员通常有60天审核你的上诉 。如果你的上诉被否决,计划管理员必须要书面解释否决你上诉的理由。到了这一步,你可以考虑到联邦法院提出诉讼。

DISCLAIMER

This Fact Sheet is intended to provide accurate, general information regarding legal rights relating to employment in California. Yet because laws and legal procedures are subject to frequent change and differing interpretations, the Legal Aid Society–Employment Law Center cannot ensure the information in this Fact Sheet is current nor be responsible for any use to which it is put. Do not rely on this information without consulting an attorney or the appropriate agency about your rights in your particular situation.